Investeerimisfondi likvideerimis- ja pankrotiaruannetele esitatavate nõuete kinnitamine

Investeerimisfondide seaduse paragrahvide 55 ja 77 alusel määran: Kinnitada «Nõuded lepingulise investeerimisfondi likvideerimisaruandele» (lisatud).Kinnitada «Nõuded aktsiaseltsina asutatud investeerimisfondi pankroti- ja likvideerimisaruandele» (lisatud). Nõuded lepingulise investeerimisfondi likvideerimisaruandele

1. Käesolevad nõuded kehtestatakse investeerimisfondide seaduse (edaspidi seadus) paragrahvi 55 alusel. 2. Likvideerijad peavad likvideerimismenetluse käigus jätkama seaduse paragrahvi 116 lõikes 8 nimetatud regulaarsete aruannete esitamist Finantsinspektsioonile. [ RTL 2002, 13, 171 – jõust. 26.01.2002] 3. Likvideerimisaruandes peab olema märgitud: 1) lepingulise investeerimisfondi (edaspidi fond) nimetus; 2) depoopanga nimi; 3) andmed likvideerijate kohta; 4) fondivalitsemisõiguse depoopangale ülemineku aeg; 5) andmed fondi vara kohta fondivalitsemisõiguse depoopangale ülemineku hetkel; 6) likvideerimisteate avalikustamise aeg, koht ja sisu; 7) andmed fondi vara kohta likvideerimismenetluse alustamise päeval; 8) andmed fondi kohustuste ja nende täitmise kohta; 9) andmed fondi varaga tehtud tehingute kohta; 10) andmed fondi kohta pärast fondi kohustuste täitmist võlausaldajate ees; 11) andmed likvideerimiskulude kohta; 12) andmed osakuomanikele tehtud väljamaksete kohta; 13) andmed kõigi likvideerimismenetluse käigus tehtud kohtuotsuste kohta; 14) likvideerimismenetluse lõpetamise aeg, 15) likvideerimisaruande koostamise aeg; 16) muud likvideerimismenetlusega seotud olulised andmed. 4. Käesolevate nõuete punkti 3 alapunktis 3 nimetatud andmed peavad sisaldama: 1) juriidilise isiku nime, äriregistri koodi ja asukohta; 2) füüsilise isiku nime, isikukoodi või selle puudumisel sünniaega ja elukoha aadressi. 5. Käesolevate nõuete punkti 3 alapunktides 5, 7 ja 10 nimetatud andmed peavad sisaldama järgmisi andmeid: 1) fondi aktivate turuväärtus; 2) seaduse paragrahvi 122 lõigetes 1 ja 2 nimetatud andmed; 3) fondi puhasväärtus; 4) väljastatud osakute arv, millest on maha arvatud tagasivõetud osakud; 5) osaku puhasväärtus. 6. Käesolevate nõuete punkti 3 alapunktis 8 nimetatud andmete osas tuleb näidata iga võlausaldaja nimi ning tema võlanõude suurus, selle tekkimise aeg, alus või põhjus ja selle täitmise aeg ja koht, samuti andmed raha deponeerimise kohta. Eraldi tuleb välja tuua andmed arvestatud valitsemistasu ja depootasu ning arvestatud võlgnevuse kohta seaduse paragrahvi 47 alusel määratud väljamaksete osas.7. Käesolevate nõuete punkti 3 alapunktis 11 nimetatud andmed peavad iga likvideerimiskulu osas sisaldama järgmisi andmeid: 1) liik; 2) suurus; 3) tekkimise põhjus või alus; 4) tekkimise aeg. Täiendavalt tuuakse välja likvideerimiskulude suurus kokku ja selle osakaal fondi puhasväärtusest seaduse paragrahvi 53 lõikes 3 nimetatud ajal.8. Käesolevate nõuete punkti 3 alapunktis 12 nimetatud andmed peavad sisaldama väljamaksete tegemise alg- ja lõppkuupäeva ning väljamakstud ja deponeeritud raha kogusummat. Igale osakuomanikule tehtud väljamakse kohta tuleb näidata väljamakse suurus, väljamakse(te) tegemise aeg ning pank ja arve number, kuhu raha üle kanti ja/või deponeeriti.9. Likvideerimisaruande kinnitab depoopanga juhatuse liige või likvideerija volitatud esindaja, füüsilise isiku puhul kõik likvideerijad. Kinnitus peab sisaldama eelnevas lauses nimetatud isikute nime, ametinimetust, kinnitamise kuupäeva ja allkirja. Nõuded aktsiaseltsina asutatud investeerimisfondi likvideerimis- ja pankrotiaruandele
1. Käesolevad nõuded kehtestatakse investeerimisfondide seaduse paragrahvi 77 alusel. 2. Aktsiaseltsina asutatud investeerimisfondi (edaspidi fond ) pankrotimenetlus toimub pankrotiseaduses (RT 1992, 31, 403; RT I 1997, 18, 302; 1998, 2, 46) sätestatud korras. Pärast pankrotimenetluse lõppu peab pankrotihaldur esitama Finantsinspektsioonile aruande pankrotimenetluse kohta, mis vastab pankrotiseaduse paragrahvi 94 lõikes 2 nimetatud lõpparuandele esitatud nõuetele. [ RTL 2002, 13, 171 – jõust. 26.01.2002] 3. Fondi likvideerimisaruandes peab olema märgitud: 1) fondi nimi ja registrikood; 2) fondivalitseja nimi ja andmed valitsemislepingu kehtivuse kohta; 3) depoopanga nimi ja andmed depoolepingu kehtivuse kohta; 4) fondi likvideerija(te) nimi, isikukood või selle puudumisel sünniaeg ja elukoha aadress; 5) fondi lõpetamisel üldkoosoleku otsusega - üldkoosoleku toimumise aeg ja koht ning üldkoosoleku protokolli ärakiri; 6) fondi sundlõpetamisel - vastava kohtuotsuse ärakiri; 7) andmed fondi vara kohta likvideerimismenetluse alustamisel; 8) äriseadustiku paragrahvi 375 lõikes 1 nimetatud teate avalikustamise aeg ja koht; 9) andmed fondi kohustuste ja nende täitmise kohta; 10) andmed fondi varaga tehtud tehingute kohta; 11) andmed fondi vara kohta pärast fondi kohustuste täitmist võlausaldajate ees; 12) andmed likvideerimiskulude kohta; 13) andmed aktsionäridele tehtud väljamaksete kohta; 14) äriregistrile lõpetamise otsuse kande tegemise avalduse esitamise aeg; 15) likvideerimisaruande koostamise aeg;